M-hunter.ru

Поиск тендеров
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Налоговый вычет на проценты по ипотеке

Налоговый вычет на проценты по ипотеке

Оформляя займ на покупку недвижимости через банк, заемщик может получить налоговый вычет на проценты по ипотеке. В этом случае обязательство по возвращению части потраченных средств ложится на государство. Каким образом можно вернуть деньги, которые ушли на покупку квартиры в ипотеку, какие возможны нюансы в прохождении всех процедур и сколько денег можно получить? Подробнее об этом в нашей статье.

13% и нюансы при выплате

Официальный работодатель подает документы о доходах работника ежегодно. Гражданин, желающий получить возврат процентов по ипотеке, может подать декларацию в налоговый орган с уточнением своих доходов за минувший год. Помимо этого, ему следует предоставить другие необходимые документы. Сумма возврата будет рассчитана со всех доходов, после чего будет произведена выплата.

13% является фиксированной ставкой, которая содержится в Налоговом кодексе. Это эквивалент налога, уплачиваемого трудоустроенным гражданином.

При возврате процентов граждане должны помнить о следующих нюансах:

  • При приобретении квартиры до 2014 года возможно вернуть проценты в любом объеме. Если же недвижимость куплена позже этого срока, то сумма возврата ограничивается 390 000 руб.
  • Имущественный вычет за новостройку легче оформлять на работе. Дело в том, что до сдачи объекта недвижимости в эксплуатацию, возвращать деньги за предыдущие периоды не получится при совершении сделки в текущем году. Зато при оформлении через работодателя возможно оформление за текущий период.
  • Деньги можно вернуть только в том случае, если соответствующие проценты уже выплачены банковской организации.

Возврат процентов по ипотеке: как сэкономить на выплатах банку?

News image

Это не первая моя статья, посвященная ипотечному кредитованию, поэтому нет смысла вновь возвращаться к вопросу, что такое ипотека. Ранее мы рассматривали плюсы и минусы кредитования под залог недвижимости, но пока обходили стороной такой важный аспект, как возврат процентов по ипотеке. Мы сделали это осознанно, потому что решила написать отдельную статью о такой льготе.

Внимание! Важная информация: каждый официально работающий человек имеет право вернуть от государства часть потраченных средств на:

  1. приобретение недвижимости,
  2. уплату % по ипотечному займу.

Другими словами, оформить имущественный вычет можно 2 раза. Во-первых, возвратить налог при покупке недвижимости. Во-вторых, вернуть часть уплаченных процентов.

Имеет смысл разобрать также возврат страховки по ипотеке, это тема будущей статьи. А сегодня поговорим, как сэкономить на выплатах банку и какие документы нужно предоставить.

Читайте так же:
Доверенность порядок оформления

Размер имущественного вычета

Как рассчитать, сколько можно вернуть от государства денег? Вы легко сделаете это самостоятельно. К возврату подлежат 13 % от уплаченных.

Например, вы взяли ипотеку в 1 млн. руб. на 20 лет под 10 % годовых. За весь 20-летний период вы переплатите банку 1 316 052 руб. и должны требовать от государства 171 086,76 руб., т. е. 13 %.

Государство ограничило сумму процентов, лимит составляет 3 млн. руб. Например, если вы взяли 1,5 млн. руб. на 30 лет, то общая переплата составит 3 238 886 руб. Таким образом, вернуть удастся не более 390 тыс. руб. Но лимит не действует для займов, которые вы получили до 2014 года.

Вычет вы можете получать каждый год. При досрочном погашении возврат производится единовременно.

Как рассчитывается вычет при приобретении недвижимости супругами в совместную или долевую собственность? В кодексе четко прописано, что объектом может быть доля в квартире, комнате, жилом доме или земельном участке. Поэтому оба супруга при оформлении ипотеки имеют право на возмещение подоходного налога в соответствии со своей долей в собственности.

Кто имеет право на возмещение?

Вот кто может получить имущественный вычет:

  1. Граждане РФ и иностранцы, которые официально трудятся в нашей стране и платят налог с доходов (НДФЛ).
  2. Заемщики, которые приобрели за счет средств банка квартиру, дом, земельный участок или доли в этой недвижимости. Все объекты должны находиться на территории РФ. В расчет берется ипотечный заем не только на готовые объекты, но и на новое строительство.
  3. Заемщики, которые взяли кредит в рамках рефинансирования ранее полученных займов.
  4. Родители, а также опекуны, попечители и др., которые приобрели имущество в собственность своих несовершеннолетних детей или подопечных.
  5. Пенсионеры имеют право учесть доходы за 3 года до года выхода на пенсию.

Кому льгота не положена:

  1. Заемщикам, которые приобрели жилье или земельные участки за счет своих работодателей или других третьих лиц, а также за счет материнского капитала и государственных субсидий.
  2. Тем, кто купил жилье у близких родственников. Налоговый кодекс называет таких лиц взаимозависимыми. К ним относят супругов, детей, родителей, братьев, сестер, опекунов и подопечных.
  3. Заемщикам, которые ранее уже получали возмещение подоходного налога за уплаченные проценты.
  4. Заемщикам, которые подали документы по двум и более объектам недвижимости.
  5. Тем, кто не получает официальную зарплату.
Читайте так же:
Кладовщик: обязанности и ответственность

Важный момент, который надо запомнить: в Налоговом кодексе четко указано, что повторное предоставление права на имущественный вычет не предусмотрено.

Способы оформления возврата

Возмещение части уплаченных банку процентов по ипотечному кредиту осуществляется по частям, пока вы не вернете всю причитающуюся сумму, или единовременно при досрочном погашении займа.

Если ваших доходов не хватает, чтобы в течение срока кредитования вернуть деньги, то процедура продлевается на следующие годы уже после того, как вы погасили ипотеку.

Помните главное: сумма возмещения не может быть больше начисленного подоходного налога за отчетный год. Поэтому, если вы получаете большую зарплату, то и подоходный налог платите большой. А значит, и возмещение его при выплате кредита тоже будет немаленькое. Таким образом, причитающуюся вам сумму, вы вернете значительно быстрее, чем при маленькой зарплате.

Получать имущественный вычет вы можете через налоговую или своего работодателя. Рассмотрим оба механизма.

Через налоговый орган

В первую очередь вы должны заполнить декларацию 3-НДФЛ. Часто возникает вопрос, можно ли вернуть % за прошлые годы? Обращаю внимание, что совсем не обязательно бежать в инспекцию сразу, как только получили документы о праве собственности. Например, вы не знали о такой льготе или не имели официальных доходов. Подавайте сразу, как узнаете или трудоустроитесь. Срока давности никакого нет.

Женщина взяла квартиру за счет заемных средств, пару лет исправно платила по кредиту и даже возмещала от государства часть уплаченных %. Через какое-то время ушла в декретный отпуск. В этом случае выплаты ей больше не положены, т. к. нет официальных доходов. При выходе из декрета она снова может подать декларацию, заявление и возобновить получение денег.

Вы могли взять ипотечный кредит, например, в 2012 (или в любом другом году) и не подать заявление на возмещение. Вспомнили или узнали о такой возможности только в 2021 г. Оформляйте документы, составляйте декларации за 3 последних года, т. е. 2019 – 2020 годы, и возвращайте часть уплаченных %.

Какие понадобятся документы? Вот что говорит об этом Налоговый кодекс:

  1. Декларация по форме 3-НДФЛ.
  2. Заявление, в котором указываются реквизиты счета, куда будут перечислены деньги.
  3. Кредитный договор на приобретение дома, квартиры, комнаты или доли в них.
  4. Документы, подтверждающие ваше право собственности на недвижимость.
  5. Договор о долевом участии в строительстве и передаточный акт от застройщика заемщику.
  6. Если недвижимость приобретается вами в собственность детей или подопечных, то надо подготовить свидетельства о рождении и разрешение органов опеки.
  7. Документы, которые подтвердят произведенные вами расходы по покупке объекта и уплаты банку взносов по ипотечному займу.
Читайте так же:
Выделение недвижимости в натуре образец

Срок рассмотрения заявления – 3 месяца. В течение следующего 4-го месяца ждите перечисления денег на счет. Таким образом, вы получаете часть уплаченных банку процентов обратно один раз в год до того момента, пока не вернутся 13 % со всей суммы переплаты. Документы придется оформлять ежегодно.

Но есть и другой вариант, когда деньги можно получать ежемесячно. Оформите документы через своего работодателя.

Через работодателя

В этом случае заемщик оформляет заявление на имущественный вычет на имя работодателя. Право работника на возврат подтверждает налоговый орган, выдав специальное уведомление.

Нюансы оформления:

  1. Работодатель может быть не один, а несколько.
  2. Право заемщика на получение возврата подтверждается налоговой инспекцией в течение 30 дней после подачи заявления. Документы по рассмотренному нами списку подаются не работодателю, а в налоговую.
  3. Если в текущем периоде вы не смогли вернуть все, что положено, то сделаете это в последующие годы.

Поясню механизм, по которому работодатель возвращает часть уплаченных процентов. Допустим, вы ежемесячно получаете зарплату в сумме 30 000 руб. Работодатель перечисляет за вас налог на доходы в размере 13 %. На руки вам выдают 26 100 руб.

Вы взяли ипотечный кредит в сумме 1 млн. руб. на 20 лет под 10 % годовых. Банк предоставил график погашения кредита. Посмотрите фрагмент.

В сентябре платеж по % составит 8 333 руб. Государство возвращает 13 % с этой суммы. Таким образом, ваша “чистая” зарплата в сентябре составит 27 183,29 руб.

Заключение

Уверены, что не все заемщики знают о тонкостях процедуры возврата от государства части уплаченных банку процентов по ипотеке. Постаралась все разложить по полочкам. Надеюсь, стало понятнее. И обязательно воспользуйтесь своим правом. Деньги точно никогда не бывают лишними.

Налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке

Согласно законам РФ, покупатели жилой недвижимости также имеют право на получение налогового вычета за страхование жизни при ипотеке. Размер компенсации зависит от условий страхового договора и официальной зарплаты заявителя.

Читайте так же:
Временным работникам положен отпуск

Условия для получения возврата 13% от НДФЛ при страховании жизни по ипотеке:

В договоре должен быть указан факт страхования жизни человека.

Страхователь был трудоустроен в предыдущем году и платил подоходный налог в размере 13%.

Страховой договор должен быть оформлен на срок не менее 5 лет.

Заемщик, его супруга, дети или родители должны быть прописаны как выгодоприобретатели по страховому договору.

Подать документы на получение налогового вычета за страхование жизни по ипотеке можно на следующий год после оформления страхового договора. Такое право сохраняется на протяжении 3-х последующих лет со дня страхования.

Компенсация процентов по ипотеке работодателем в 2021 году происходит по нижеследующей схеме:

  1. Сотрудник из инспекции приносит выписку о наличии у него преимущества на такой возврат.
  2. Собирает необходимую документацию.
  3. Пишет заявление начальнику и прикладывает к нему все бумаги.
  4. В бухгалтерии делают расчет.
  5. Каждый месяц трудящийся получает добавку к основной зарплате.

Компенсация сотруднику процентов по ипотеке назначается по службе в случае его ежегодного обращения и передачи всех обновленных сведений.

Особенности выплат государством

Касательно того, как выплачиваются средства государством, то существуют некоторые особенности по возврату:

    – несмотря на то, что по такой ипотеке военные получают средства из государственного бюджета, при покупке квартиры возможно вернуть часть денег. Сумма выплат ограничена 2 млн. рублей;
  • Материнский капитал – согласно федеральному закону «О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей» государство дает право использовать материнский капитал для выплат ипотечного кредита, даже без достижения ребенком 3 лет, как было до 1 января 2009 года. Также, средствами по материнскому (семейному) капиталу может пользоваться не только мать, но и отец – в таком случае нужно письменное разрешение матери. Чтобы получить сертификат материнского (семейного) капитала необходимо обратиться в отделение пенсионного фонда по месту жительства.

Особенности выплат для супругов

Как вернуть проценты по ипотечному кредиту?

Есть несколько вариаций, в зависимости от того, каким способом приобреталась квартира:

  • Долевая собственность – в таком случае доли супругов на квартиру четко распределены договором с банком – вычет происходит в соответствии с долями каждого, однако с 2015 года вычет распределяется в соответствии с доходами мужа и жены. В ситуации, когда официально работают оба – выплата происходит в зависимости от расходов, а если официально работал только один из супругов – распределение расходов производится самой парой;
  • Совместная собственность – распределение происходит по договоренности между супругами, по умолчанию вычет разбит на две равные части, но может варьироваться от 0% до 100%. Стоит помнить, что каждый из пары может рассчитывать на максимальную сумму в 2 млн, а заявление подается только один раз, без дальнейшей возможности изменить соотношение;
  • Распределение долей выплат по ипотечным процентам – до 1 января 2014 года доли распределялись в том же соотношении, что и основной вычет, однако с 1 января 2014 года – это отдельная сумма, которая может выплачиваться в другой пропорции;
  • Жилье оформлено только на одного из супругов – вычет может быть оформлен даже в таком случае, так как все имущество является общим. Выплаты может получить единолично супруг, на которого оформлена квартира или в соответствии с договором между мужем и женой.
Читайте так же:
Как происходит передача денег через банковскую ячейку при покупке квартиры

Будет полезно просмотреть:

Где и как оформить вычет

Получить налоговый вычет можно не только единовременной выплатой от налоговой инспекции, но и через работодателя. При этом в любом случае вам потребуется обратиться в налоговую службу по месту жительства с полным комплектом документов. После чего, если вы хотите получить общую сумму, вам потребуется ждать от 2 до 4 месяцев, пока будет длиться рассмотрение документов.

Если же получать хотите через работодателя, то в налоговой инспекции потребуется получить уведомление о подтверждении права на получение имущественных вычетов и передать его по месту своей работы. На основании вашего заявления, к которому нужно приложить полученное из налоговой инспекции уведомление, работодатель не будет удерживать с вас подоходный налог до тех пор, пока ваши доходы не превысят сумму налоговых вычетов, размер которых указан в уведомлении. Если до конца года работодатель не сможет представить вам налоговые вычеты в полном объеме, то их остаток можно будет получить в следующем году как в налоговой инспекции, так и у работодателя. Для получения остатка налогового вычета у работодателя вы должны будете каждый год заново подавать ему заявление и уведомление о подтверждении права на получение имущественных вычетов.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector