M-hunter.ru

Поиск тендеров
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Виды банковских счетов

Виды банковских счетов

Банковский счет — это инструмент количественного учета прав или требований клиента к кредитному учреждению по договору обслуживания. Для каждого вида вклада предусмотрены свои особенности.

Гражданский кодекс разъясняет, что такое банковский счет: под БСЧ понимаются счета бухгалтерского учета, которые открываются на балансе кредитных организаций для исполнения договора, заключенного с клиентом. Он создается банковским учреждением и используется непосредственно для осуществления безналичных переводов денежных средств либо для обеспечения сохранности денег ( параграф 1 ГК РФ ).

Распорядителем денег, которые поступают на БСЧ, является его владелец — лицо, по заявлению которого создан этот БСЧ в банковской организации.

Типы счетов

Когда бы мы не использовали термин ‘банковский счет’ в качестве обозначения счета, на который мы можем положить и/или с которого можем снять деньги, в общем, речь идет о депозитных счетах. ‘Депозитный счет’ является обобщающим названием счетов, которое используется для того, чтобы легко внести или изъять деньги со счета. Однако, существует несколько различных типов депозитных счетов, каждый из которых обладает своими недостатками и преимуществами, служащими определенной цели.

Если вы ищите способ открытия ‘корпоративного банковского счета’, мы можем предложить вам широкий спектр возможностей в зависимости от вами поставленных задач и намерений. Просим внимательно прочесть информацию, расположенную ниже, и связаться с нами в случае возникновения каких-либо вопросов относительно любого типа депозитного счета.

Доступный для корпоративного бизнесаДоступный для частного бизнесаЯвляется депозитным счетомЯвляется временным счетомПриносит доход
Коммерческий сч.VXXXX
Расчетный сч.VVVXX
Счет сделкиVVXVX
Инвестиционный сч.VVVXV
Сберегательный сч.VVVXV
Торговый сч.VVVXV

словесный банк на стеклянном здании

Коммерческие счета

Коммерческим счетом является такой тип банковского счета, который позволяет компании принимать и обрабатывать денежные транзакции, производимые с помощью кредитных и платежных карт. Коммерческий счет часто необходим для определенных типов предпринимательской деятельности, особенно для тех, которые оперируют в режиме онлайн. Такой тип счета используется с определенной целью идентифицировать коммерческого деятеля в качестве владельца данных о покупке, высланных банку, а также в качестве получателя средств, полученных в результате проведения транзакции. Коммерческие счета предоставляются для конкретного коммерческого деятеля ‘обслуживающим банком’, на основе договоренности о произведении транзакций с платежными картами.

Применение коммерческого счета: Коммерческий счет

Читайте так же:
Как правильно составить договор аренды земли

Расчетный счет

Расчетным счетом является депозитный счет, открытый в банке, позволяющем многократное изъятие средств и неограниченное количество взносов. Расчетные счета являются наиболее ликвидными, которые доступны в любое время, используя банковские автоматы, чеки, виртуальные, кредитные или платежные банковские карты. Благодаря этим особенностям, расчетные счета также известны как бессрочные счета или операционные счета. Различные типы расчетных счетов были созданы для удовлетворения потребностей пользователей, включая студенческие счета, счета для ведения бизнеса и объединенные счета для ведения хозяйства. Расчетные счета, как правило, не приносят процентный доход в силу их ликвидности.

Применение расчетного счета: Расчётный счет

Счета сделки

Счет сделки представляет собой временный вклад, сделанный третьим лицом, обычно именуемым агентом счета сделки от имени двух других лиц. Временный счет действует до завершения транзакции, а также до приведения в действие всех договоренностей между обеими сторонами. Деньги и другие вложения взыскиваются со счета сделки когда выполняются определенные, заранее установленные правовые обязательства или когда агент счета сделки получит распоряжение извлечь вложения. Расчетные счета отличаются от обычных счетов. Хотя они и могут использоваться для хранения ценных бумаг, капиталовложений, денежных и других активов, эти временные вклады чаще всего используются в сделках с недвижимостью.

Применение счета сделки: Счёт сделки

Инвестиционные счета

Инвестиционные счета содержатся в таких финансовых учреждениях как банки, брокерских конторах или иногда даже в страховых компаниях. Главной целью счета такого типа является сохранение и рост капитала, а также фиксированная прибыль с дохода с помощью долгосрочных взносов в портфель активов. В то время как, в общем понимании слово инвестировать имеет очень широкое значение, относящиеся к целому спектру дальновидных способов использования активов, таких как – патенты, торговые марки, редкие вина, золотые монеты, мелкий бизнес, недвижимость и антиквариат – инвестиционные счета содержат менее материальные ресурсы, такие как наличные деньги, ценные бумаги, акции и фонды совместного инвестирования.

Применение инвестиционного счета: Инвестиционный счет

Сберегательные счета

Сберегательным счет представляет собой депозитный счет, открытый в банке или другом финансовом заведении. Этот тип счета является накопительным, что означает, что происходит накопление какого-то количества процентного дохода с денежных ресурсов, внесенных на этот счет. В сравнение с другими счетами, этот тип счета является гибким с точки зрения количества транзакций и объема инвестированных бюджетных средств, а также не имеет какого-то определенного срока их хранения. В отличие от торговых или коммерческих счетов, сберегательные счета не предусмотрены для активного пользования. Они обычно содержат кредитные платежи, которые имеют периодическую основу, а в конце каждого такого периода количество сбереженных средств и процентные выплаты вносятся в дебет этого самого счета.

Читайте так же:
Как подать жалобу в фас в электронном виде 2022

Применение сберегательного счета: Сберегательный счет

Торговые счета

Торговый счет обычно открывается в банке или другом финансовом учреждении и администрируется инвестиционным дилером. При том, что традиционно самым распространенным финансовым инструментом, который содержится на торговых счетах, являются акции, на них также могут содержаться наличные, включая иностранную валюту, а также и такие финансовые инструменты как ценные бумаги, опционы, товары, фьючерсы и производные финансовые инструменты. Торговля подразумевает частую покупку и продажу любого финансового инструмента с целью получения возврата, который лежит в основе широко распространенной среди инвесторов стратегии покупки и сохранения средств.

Применение торгового счета: Торговый счет

Какие банковские счета доступны для физлиц

Какие бывают банковские счета для физических лиц, посмотрите на схеме:

Текущие счета

Текущий счет — это самый простой тип банковского счета. Его открывает физлицо для совершения операций, не имеющих отношения к предпринимательской деятельности.

Как открыть текущий счет в банке физлицу, читайте в материале «КонсультантПлюс». Оформите пробный бесплатный доступ к К+ и получите еще больше полезной информации.

Закон не обязывает ИП открывать для своей деятельности расчетный счет, он может для этих целей пользоваться текущим счетом. Но на текущий счет банковские расценки ниже, чем на расчетный; в договоре с банком, как правило, прописано, что получать доходы от бизнеса на текущий счет нельзя. Кроме того, расчетный счет значительно упрощает работу с контрагентами — юрлицами, позволяет подключить эквайринг и не путать доходы от предпринимательской деятельности и доходы, с ней не связанные.

К текущему счету можно подключить банковскую карту и использовать ее при расчетах за товары и услуги.

Как открыть расчетный счет ИП, мы писали в статье.

Всё большее распространение получают зарплатные проекты. Зарплатный проект — это услуга банка, при которой организация перечисляет заработную плату работникам на банковские счета. Применяется для этого именно текущий банковский счет. Процент за перечисление небольшой или отсутствует вовсе. В зависимости от условий конкретного банка перечисления могут производиться на счета этого же банка или стороннего.

Читайте так же:
Как снять обременение банка после выплаты ипотеки

На такие же текущие банковские счета граждане получают социальные пособия и пенсионные выплаты. С 01.01.2021 в определенных случаях можно использовать банковские карты (если они привязаны к банковским счетам) только платежной системы «МИР».

Счета по вкладам

Этот счет можно открывать как физическим, так и юридическим лицам. Используется он для учета денежных средств, размещенных в кредитной организации с целью получения процентов от этого вклада. Для депозитных счетов могут быть установлены ограничения на использование или внесение средств.

Кредитный счет

Кредитный счет открывается для обслуживания кредита. В зависимости от вида кредита (кредитная карта, ипотечный или потребительский кредиты) устанавливаются условия пользования банковским кредитным счетом.

О блокировке кредитного счета читайте в статье.

Какие виды брокерских счетов бывают

Собственно брокерские счета, через которые переводят деньги брокерам и обратно, делятся по типу инвестиций:

  • основной счет позволят инвестировать в валюту и ценные бумаги;
  • срочный счет предназначен для того, что покупать и продавать фьючерсы и опционы на срочном рынке;
  • внебиржевой счет необходим для операций на внебиржевых рынках. То есть при сделках, которые проводятся напрямую или на зарубежных биржах.

Какие бывают расчетные счета: классификация

Помимо выше приведённых типов счетов встречаются и те, которые целиком зависят от назначения счёта.

Тип расчетно счета — это не только отражение видов операций по счёту, но и принадлежность к определённому виду бизнеса.

  • Счёт для ИП
  • Счёт для юридического лица

В целом, эти разновидности мало отличаются. Однако, спектр операций по счетам юридических лиц гораздо шире, чем для ИП. Поэтому и пакеты услуг в банке больше ориентированы на организации, нежели на индивидуальных предпринимателей. При этом для открытия счёта на ИП понадобится значительно меньше документов, чем для фирмы.

По валюте, в которой открывается счёт, разделяют:

  1. Рублёвые счета. Предназначены для платежей внутри России. Согласно нашему законодательству, любая оплата внутри страны должна осуществляться исключительно в национальной валюте. Поэтому все счета по умолчанию открываются в рублях. Правда, депозитные счета можно оформить и в иностранной валюте, но её перечень сильно ограничен, а проценты весьма низкие.
  2. Валютные счета. Если вы собираетесь заключать сделки международного характера, то вам стоит задуматься об открытии валютного счёта. Это касается тех фирм, которые ориентированы на экспорт или импорт, ведь расчёты с иностранными деловыми партнёрами производятся в валюте.Крупные банки предлагают большой перечень валюты, в которой можно открыть расчётный счёт. Однако, любые комиссии при обслуживании счёта списываются в рублях.
  1. С начислением процентов. Такой счёт является наиболее выгодным, так как при наличии к концу месяца определённой суммы на счету, по ней происходит начисление процентной ставки.
  2. Без начисления процентов. Стандартный расчётный счёт, который не подразумевает накопительной функции. Бизнесмен свободно распоряжается своим счётом, а при желании приумножить собственный капитал, он открывает депозитный счёт.
Читайте так же:
Диагностической карты через интернет лохотрон или нет

Для примера — Расчетный счет в Сбербанке является обычным.

  1. Открываемые юридическому лицу, являющемуся резидентом. Резидент вправе открыть и международный счёт в банке другой страны. Однако, для этого потребуется согласование с банком. По умолчанию, все фирмы, которые зарегистрированы российскими гражданами в РФ, относятся к резидентам.
  2. Открываемые нерезиденту. Иностранный налогоплательщик вправе зарегистрировать расчётный счёт в России и платить налоги в её казну. Оформление счёта нерезидентам является более длительной процедурой, так как требует предоставления дополнительных документов.

Виды корреспондентских счетов

Всего в мировой банковской практике существует три вида КС: ностро, лоро, востро.

  • Термин «ностро» произошел от итальянского слова Nostro, которое означает «наш» – аккаунт, открытый «нашим» банком, респондентом, в другом банке, корреспонденте. Ностро обычно используются для облегчения внешнеторговых операций и операций с иностранной валютой.
  • Термин «лоро» также взят из итальянского, переводится как «их»: аккаунт другого банка, респондента, в «нашем» – корреспонденте.
  • «Востро» – это счет российского банка во внутреннем банке другой страны. Термин «востро» также является итальянским словом, что означает «ваш». В отечественной практике этот термин применяется редко, обычно записывается как ностро.

Если банк «Капитал» откроет счет в банке «Медведь», это будет ностро для «Капитала» и лоро для «Медведя». А если «Капитал» откроет счет в City Bank (Бангладеш), это будет ностро для «Капитала», а с точки зрения City Bank это будет востро.

банковские валютные операцииКорсчет российского банка в зарубежной кредитной организации позволяет проводить межбанковские валютные операции

ИИС — особый брокерский счёт

Индивидуальный инвестиционный счёт — это вид брокерского счёта, который позволяет получить налоговый вычет.

Согласно Налоговому кодексу РФ, владелец ИИС может на выбор:

Вернуть налог в размере 13% от суммы вложений, но не более 52 000 рублей в год.

Читайте так же:
Мед кннижка оформление образец

Кому подходит: тем, кто работает официально и платит НДФЛ. Налоговый вычет не может быть больше суммы фактически выплаченного налога за календарный год.

Посчитаем возможную выгоду:

Если в 2020 году инвестор получал доход, с которого платил НДФЛ, то при пополнении ИИС на 300 000 рублей в 2021 году он сможет получить налоговый вычет в размере 13% от внесенной суммы, то есть 39 000 рублей.

Получать налоговый вычет можно каждый год или сразу за 3 года.

Не платить налог на доход, полученный от торговли на бирже.

Кому подходит: тем, кто не имеет официального дохода и не платит НДФЛ.

Какой будет выгода:

Допустим, за 3 года доход инвестора от сделок на бирже составил 250 000 рублей. С обычного брокерского счёта пришлось бы заплатить налог в размере 13% от этой суммы, то есть 32 500 рублей. Владелец ИИС, выбравший вычет типа Б, освобождается от подоходного налог

Ещё несколько особенностей ИИС:

Одному инвестору — только один ИИС;

Можно пополнять не более чем на 1 млн рублей в год;

Открывается минимум на 3 года, а если закрыть досрочно, льгот не будет. Если уже получали налоговый вычет, деньги придётся вернуть.

В Альфа-Банке помогают новичкам снизить риски и начать зарабатывать на бирже даже с небольшим бюджетом. Начинающие инвесторы, доверив управление счётом банку, не ведут торговлю самостоятельно, не могут ошибиться. Сложную и ответственную работу (мониторинг, аналитика, прогнозы) берут на себя эксперты. Для инвесторов доступны две программы с доверительным управлением, когда банк сам совершает сделки с ценными бумагами, а клиент получает прибыль. Открыть инвестиционный счёт можно с минимальным начальным взносом 10 000 рублей. Вы можете выбрать для себя подходящий тариф:

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector