M-hunter.ru

Поиск тендеров
3 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Не платить НДФЛ с зарплаты из-за плохих дорог и медицины нельзя. Но можно забрать назад эти 13%

Не платить НДФЛ с зарплаты из-за плохих дорог и медицины нельзя. Но можно забрать назад эти 13%

Как-то раз мне попадалось в интернете обсуждение. Человек писал, что не хочет платить государству свои 13% от зарплаты в виде НДФЛ. Мол, социальные и пенсионные взносы с нас и так удерживают в обязательном порядке, а тут еще налог плати.

Аргумент был такой: в поселке, где жил мужчина, закрыли школу, вместо поликлиники остался медпункт, а дороги не ремонтировали чуть ли не с советских времен.

Но по желанию не выплачивать эти 13% невозможно. К тому же налог этот платит работодатель, то есть в принципе нет этой опции выбора.

Единственный вариант частично вернуть деньги из уплаченного НДФЛ — это получить налоговый вычет.

Собрала для вас список основных расходов, за которые можно получать налоговый вычет.

Покупка квартиры

Такой вычет можно получить только один раз за жизнь. Можно вернуть 260 тысяч рублей, если квартира стоит 2 миллиона рублей или больше. Если стоимость меньше, то вернуть можно 13% от фактически уплаченной суммы.

Если вы воспользовались вычетом после 2014 года на квартиру дешевле 2 млн, то остаток вычета можно перенести на другой объект недвижимости в случае новой покупки.

Учитывайте, что для получения максимальной суммы вы должны за три года выплатить НДФЛ не ниже этой суммы. Если меньше, то можно получить возмещение в рамках фактически уплаченных вами в виде этого налога средств.

Проценты по ипотеке

Тут тоже можно вернуть 13%, максимальная сумма — 390 тысяч рублей. Но тоже есть ограничение по тому, что вычет можно получить только из фактически уплаченных налогов.

Строительство дома или покупка земельного участка

Максимальная сумма вычета — 260 тысяч рублей. За строительство можно получить деньги, только если по документам у вас «жилой дом», а не «жилое строение».

Лечение и лекарства

Не все знают, но оформить этот вычет можно не только с оплаты медицинских услуг, но и с оплаты лекарств. Они могут быть недешевыми, поэтому получить назад 13% приятно.

Вычет можно получить, если расходы были не только на себя, но и на родителей, детей или супруга/супругу.

Стандартный лимит по вычету — 120 тысяч рублей. Но есть также официальная категория «дорогостоящее лечение» — если ваши траты туда входят, то лимита нет и такой вычет не суммируется с другими социальными вычетами.

Обучение

Не только платный вуз, но и всякие курсы и другие образовательные услуги.

Можно получить вычет на себя или на ребенка или сестру и брата, если они учились в вузе на очной форме и их возраст — менее 24 лет.

Для вычета по обучению детей лимит — 50 тысяч рублей на одного ребенка. На себя — 120 тысяч рублей.

Профессиональные вычеты

Положены ИП, которые платят НДФЛ, и физлицам, которые оказывают услуги и работают по гражданско-правовым договорам. Можно получить вычет за расходы, которые пришлось понести для получения дохода. Размер вычетов варьируется в зависимости от вида деятельности и статуса.

Вычеты по ИИС и инвестициям

Если вы будете хранить деньги на индивидуальном инвестиционном счете, можно получать вычет в 13% каждый год, но максимальная сумма вычета — 52 тысяч рублей, то есть с суммы не более 400 тысяч рублей.

По обычному брокерскому счету положен налоговый вычет, если вы владеете бумагами не менее трех лет.

Вычет на детей

Вычеты на детей предоставляют только за тот срок, пока доход мамы или папы с начала года не превысит 350 000 рублей. За первого ребенка положено 1400 рублей в месяц, за второго — тоже 1400, за третьего и последующего — по 3000 рублей.

Читайте так же:
Какой вид налогообложения выбрать для ип розничная торговля

Инвалидность и другие льготные статусы детей и родителей увеличивают размер вычетов.

Вычет по расходам на спорт

Те же 13%, максимальный лимит — 120 тысяч рублей. Закон уже приняли, подать заявление можно будет с 1 января 2022 года.

Я перечислила тут основные виды вычетов, доступных обычному человеку. Для получения вычета нужно обязательно платить НДФЛ и официально подтверждать понесенные расходы.

СРОЧНО!

Успейте разобраться в ФСБУ 5/2019 «Запасы», пока вас не оштрафовали. Самый простой способ – короткий, но полный курс повышения квалификации от гуру бухгалтерского учета Сергея Верещагина

Как кыргызстанцам платить меньше налогов, не нарушая законов

Любой ваш доход как физического лица облагается подоходным налогом в размере 10 процентов. Но по закону у налогоплательщика есть возможность уменьшить размер выплат, при этом не уходя в тень и ничего не скрывая. Для этого существуют налоговые вычеты.

Есть школьник? Платить будешь меньше

К примеру, если ваш доход составил 20 тысяч сомов, то налоговой базой для расчета подоходного налога является именно эта сумма. Из нее нужно уплатить 10 процентов подоходного налога.

Но перед тем, как эти 10 процентов высчитают, можно отнять с суммы оклада те деньги, которые уплатили в качестве пенсионных взносов, и отнять некоторые вычеты и уплатить подоходный налог в 10 процентов от оставшейся суммы оклада.

Социальный вычет можно получить на образование налогоплательщика и его иждивенцев, возраст которых не превышает 24 лет. При этом размер социального вычета устанавливается равным сумме оплаты, произведенной налогоплательщиком в адрес организации образования Кыргызстана, имеющей лицензию, или в адрес попечительских советов, и подтвержденной документами. Но сумма не может быть более 10 процентов от размера налоговой базы налогоплательщика без учета вычетов на образование.

Для содержащих троих и более иждивенцев — не более 25 процентов от размера налоговой базы плательщика без учета вычетов на образование.

Имущественный налоговый вычет можно получить в сумме средств, фактически направленных налогоплательщиком на погашение процентов по ипотечному кредиту, но не более 230 тысяч сомов в год.

«Вычеты предоставляются при наличии налоговой регистрации и подаче декларации на основании письменного заявления и документов, подтверждающих произведенные расходы», — отметили в Налоговой службе.

Как получить вычеты

Для получения вычетов налогоплательщик должен представить следующие документы:

Для получения социального вычета:

  • заявление (по форме DOC STI-162);
  • копию контракта на оказание платных образовательных услуг, заключенного между декларантом и образовательным учреждением;
  • копию квитанций за оплату услуг образовательного учреждения;
  • копию свидетельства о рождении/документ об усыновлении и/или удочерении иждивенца;
  • справку из учебного заведения о том, что ребенок/усыновленный ребенок не получает стипендию, если иждивенец обучается в образовательном учреждении среднего и высшего профессионального образования;
  • копии паспорта декларанта, паспорта иждивенца (при наличии), паспорта супруга(-и) декларанта, свидетельства о браке или его расторжении;
  • справку с места работы (основной и неосновной) декларанта по установленной форме о сумме начисленной заработной платы, удержанных суммах подоходного налога и отчислений по государственному социальному страхованию с заработной платы за календарный год, соответствующий периоду предоставления социального вычета на образование (DOC STI-161);
  • справку с места работы (основной и неосновной) супруга(-и) декларанта по установленной форме о сумме начисленной заработной платы (если супруг(а) является наемным работником), удержанных суммах подоходного налога и отчислений по государственному социальному страхованию с заработной платы за календарный год, соответствующий периоду предоставления социального вычета на образование;
  • справку о составе семьи из айыл окмоту, домоуправления, товарищества собственников жилья, квартального комитета, жилищного кооператива, другой жилищно-коммунальной организации;

Для получения имущественного налогового вычета:

  • заявление;
  • копию паспорта декларанта;
  • копию технического паспорта приобретенного недвижимого имущества;
  • копию договора об ипотеке, заключенного с банковским и/или финансово-кредитным учреждением, на получение ипотечного кредита;
  • копию договора о залоге;
  • копии платежных документов об уплате ипотечного кредита;
  • справку банковского учреждения о суммах полученного, возвращенного кредита и уплаченных по ним процентов по ипотечному кредиту;
  • справку с места работы (основной и неосновной) декларанта по установленной форме о сумме начисленной заработной платы, удержанных суммах подоходного налога и отчислений по государственному социальному страхованию с заработной платы за календарный год, соответствующий периоду предоставления имущественного налогового вычета.
Читайте так же:
Кому можно подарить квартиру без уплаты налога

«Имущественный налоговый вычет не применяется, если оплата расходов на строительство или приобретение жилого дома, квартиры для налогоплательщика производится за счет средств работодателя или иного субъекта, а также если сделка купли-продажи жилого дома, квартиры, комнаты или доли в них совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми лицами», — предупредили в ГНС.

Помните, что вычет не означает, что вам возвращают сумму. Вычет означает, что вы можете отнять эту сумму с общих доходов, чтобы сократить налоговую базу для исчисления подоходного налога. Подоходный налог платится ежемесячно. А возврат разницы уплаченного подоходного налога социального вычета делается раз в год.

Давайте посчитаем

Например, ваша ежемесячная зарплата составляет 20 тысяч сомов, а расходы на учебу — 50 тысяч сомов. В этом случае расчет выглядит следующим образом:

  • совокупный годовой доход — 240 тысяч сомов (20 тысяч*12);
  • персональный вычет — 7 тысяч 800 сомов (650*12);
  • соцотчисления — 24 тысячи сомов (2 тысячи*12);
  • Итого налоговая база — 208 тысяч 200 сомов.

Соответственно, в год вы уплачиваете 20 тысяч 820 сомов подоходного налога.

Из общей налоговой базы высчитываем ограничение для социального вычета: 208 200*10 процентов = 20 тысяч 820 сомов.

Суммы вроде равные. Но первая — это подоходный налог, а вторая — ограничение по социальному вычету. То есть если вы оплатили за школу ребенка 50 тысяч сомов, максимально вы можете вычесть лишь 20 тысяч 820 сомов.

Итак, вы уплатили за год 20 тысяч 820 сомов в качестве налогов. Но представили в декларации подтверждение о соцвычетах на школу ребенку. И заранее в декларации вы уже пересчитываете с учетом соцвычета. Вам снова придется посчитать, какую сумму подоходного налога вы должны уплатить за минусом социального вычета.

В нашем примере эта сумма равна 18 тысячам 738 сомам.

Вам должны вернуть переплаченную сумму налога: 20 тысяч 820(фактически уплаченная сумма налога) — 18 тысяч 738 (сумма налога с учетом вычета на школу) = 2 тысячи 82 сома вам вернутся.

Когда вы подаете заявление на социальный вычет, то указываете счет в банке. В течение 40 дней после принятия решения о выплате вычета налоговая переведет его на ваш счет.

Помните, что каждый кыргызстанец может пользоваться всеми видами вычетов, если он понес расходы, подпадающие под вычет. Но это не значит, что вы совсем не будете платить подоходный налог. Будете, но вычет уменьшит вашу налоговую базу, по которой исчисляется подоходный налог.

Налоги в Австрии для юридических лиц

Налогообложение в Австрии

Корпоративный налог

Юридические лица в Австрии платят корпоративный налог (взимается поквартально по результатам за предыдущий год). Это – прямой федеральный налог с общей налоговой ставкой 25%.

Такие юридические лица, как ГмбХ и АО должны платить минимальный налог – 5% от номинального капитала в 35 000 евро (ГмбХ) и 70 000 евро (АО). В год учреждения корпоративный налог составит 2,5%. Если юридическое лицо не ведет активной финансово‑хозяйственной деятельности, налоговое законодательство Австрии разрешает ежегодно платить минимальную ставку налога: для ГмбХ – 1750 евро, для АО – 3500 евро.

Компании не резиденты платят в Австрии налог на прибыль только по доходам, полученным из источников на территории страны.

Налог на дивиденды

Дивиденды, выплачиваемые австрийской компанией своим акционерам, облагаются налогом по ставке 25%. В соответствии с международными договорами об избежании двойного налогообложения, налог на дивиденды (а также налог на проценты и роялти) может понижаться или не взиматься с резидентных в Австрии предприятий. Владение австрийским холдингом позволяет использовать льготы в системе налогообложения Австрии и решить задачу «оффшорного запрета».

Читайте так же:
Как передать право долевой собственности

НДС (налог на добавленную стоимость)

Ставка НДС в Австрии составляет 20% (к продуктам питания, с/х продукции, туризму, развлекательным отраслям и др. применяется 10%).

Налогообложение в Австрии обязывает к дисциплине: минимальная задержка подачи декларации в установленные сроки может привести к штрафу в 10% от налога, просрочка платежа – 2% пени. С 2002 года существует правило, позволяющее взимать 1% пени в случае второй или третьей просрочки уплаты НДС. Налоговое ведомство не предписывает пеню только в том случае, если ее сумма не превышает 50 евро.

Что будет, если не платить налоги

Что будет, если не платить налоги

Для большинства россиян понедельник 3 декабря — последний день, когда можно оплатить налоговые уведомления за 2017 год. Те, кто этого не сделают, станут должниками, а суммы, которые они должны уплатить государству, с 4 декабря начнут расти за счёт ежедневно начисляемой пени. Какие ещё санкции может повлечь неуплата налогов?

Как оплачивать налоговые уведомления

В ФНС на основании документов формируют налоговое уведомление. Оплачивать его нужно до 3 декабря. Исключение составляют жители девяти субъектов, в которых предельный срок оплаты налоговых уведомлений установлен на 1 июля 2019 года, — это Москва, а также Московская, Нижегородская, Рязанская и Тюменская области, Камчатский край и Республика Марий Эл.

Оплатить уведомление можно с помощью сервиса «Заплати налоги» или в личном кабинете налогоплательщика физлиц на сайте ФНС. Также это можно сделать в банке или на почте.

Что будет, если не платить налоги

Если гражданин продолжит уклоняться от уплаты налога, а теперь ещё и пени, то ФНС пришлёт ему уведомление, где укажет размер задолженности и сумму начисленной пени, а также срок, отведённый на выполнение требований.

Дальнейшее уклонение уже влечёт штраф. Его размер зависит от того, какие причины неоплаты увидит налоговая служба: если просрочку признают умышленной, то штраф составит 40 процентов от суммы задолженности, если нет — то всего 20 процентов.

Если все эти «стимуляции рублём» не возымеют действия, тогда сотрудники ФНС обратятся в суд. Исковое заявление может быть подано через шесть месяцев с момента просрочки платежа. Если суд вынесет решение о взыскании, тогда дело будет передано в исполнительную службу. А у приставов есть широкий инструментарий: приостановка банковских операций, арест банковского счёта, запрет на выезд из страны и так далее. В этом случае к взыскиваемой сумме добавится ещё один платёж, равный семи процентам от суммы долга, — он пойдёт на оплату исполнительного сбора.

К слову, если долг не превышает 25 тысяч рублей, тогда налоговая служба может не обращаться в суд, а взыскать его из зарплаты, пенсии или стипендии.

Если гражданин пытается «обмануть систему» и не предоставит налоговую декларацию либо сообщит в ней заведомо ложные сведения — есть риск стать уголовником. Если долг крупный, то суд может наложить штраф до 300 тысяч рублей либо назначить принудительные работы или лишение свободы до одного года. Если же ущерб от «уклониста» оценивается в особо крупном размере, то максимальный штраф вырастет до 500 тысяч рублей, а максимальный срок — до трёх лет лишения свободы.

Крупный размер — если сумма всех налогов и сборов за три финансовых года составляет от 900 тысяч до 4,5 миллиона рублей, при этом не оплачено более 10 процентов этой суммы (или больше 2,7 миллиона рублей). Особо крупный размер — если общая сумма налогов за три финансовых года составила более 4,5 миллиона рублей, а долг превышает 20 процентов этой суммы (или больше 13,5 миллиона рублей).

Читайте так же:
Взыскание долга по расписке — как вернуть долг на практике

ТОП 5 стран с низким НДС

НДС – это налог на добавленную стоимость, относится к косвенным платежам. Он включается в стоимость практически всех товаров и услуг на всех стадиях, начиная от производства, заканчивая предоставлением продукции конечному потребителю. При этом на каждом этапе цена товара (услуги) повышается, так как НДС включается в себестоимость.

Самая большая ставка применяется в следующих государствах:

  • 27% – Венгрия;
  • 25% – Норвегия, Швейцария и Дания;
  • 24,5% – Исландия.

Наиболее «популярная» ставка – 20% используется в России, Украине, Болгарии и других государствах.

Есть государства, где НДС не применяется вовсе – это США и Канада. Его заменяет другая ставка – налог с продаж. В Соединенных Штатах Америки ставку устанавливает каждый штат. Средняя величина по стране – 2-15%. В Канаде стандартная ставка налога с продаж на федеральном уровне составляет 5%. Отдельно процент устанавливается в каждой провинции – от 0% до 10%.

Наиболее низкие ставки НДС в следующих странах:

  1. ОАЭ – 0%.
  2. Багамские острова – 0%
  3. Острова Джерси – 3%.
  4. Сингапур – 7%.
  5. Япония – 8%.

Пожалуйста, укажите контактные данные и менеджер свяжется с Вами в ближайшее время.

  • Расскажем об особенностях и различиях программ гражданства
  • Расскажем о необходимых документах и требованиях
  • Поможем подобрать подходящую юрисдикцию
  • Ответим на любые сложные вопросы о гражданстве

Ответьте на 3 простых вопроса в тесте и получите
бесплатную консультацию специалиста по миграции

Монако

Княжество представляет собой налоговую гавань. Граждане полностью освобождены от уплаты налогов, при этом Монако считается одной из богатейших европейских стран. НДФЛ не взимается с граждан с 1869 года по указанию правителя Карла III . Для иностранцев применяется прогрессивная ставка от 0 до 45%.

Здесь отсутствуют налоги на прибыль, роскошь, прирост капитала. Местные и иностранные компании освобождены от уплаты корпоративного налога при условии, что больше 75% прибыли приносит деятельность внутри страны. В обратном случае, ко всему доходу будет применяться ставка 33,33%. Начиная с 2014 года, ставка НДС – 20%.

Болгария

Болгария привлекает инвесторов и предпринимателей прозрачной и простой системой налогообложения и отсутствием давления со стороны государства. Здесь самая низкая ставка в Евросоюзе на налог на прибыль – 10%. Прирост капитала включается в налогооблагаемую базу для налога на прибыль.

Подоходный налог взимается как с налоговых резидентов, так и не резидентов страны по ставке 10%. При этом нерезиденты уплачивают его только с доходов, полученных внутри государства, а резиденты – со всех. Сумма транспортного налога зависит от того, какой автомобиль покупается, новый и бывший в употреблении – чем старше ТС, тем выше сумма сбора.

Ставка НДС здесь не меняется уже на протяжении 7 лет, составляет 20%. Если компания имеет маленькие обороты (50 тыс. левов, примерно 28,6 тыс. $), она освобождается от уплаты НДС. Пониженная ставка 9% применяется к компаниям, работающим в гостиничном бизнесе, собственникам жилья, сдающим его в аренду. Товары болгарского происхождения, вывозимые на экспорт, налогом на добавленную стоимость не облагаются.

Сингапур

Государство отличается мягким налоговым режимом. С доходов, полученных за пределами Сингапура, налоги не взимаются. Размер сборов зависит от статуса. Нерезиденты уплачивают 15% НДФЛ, для резидентов применяется прогрессивная ставка – от 2% до 22%. Размер корпоративного налога зависит от оборотов, составляет 8,5% и 17%.

Так называемый налог с продаж (НДС) здесь составляет 7%. Фактически сбор уплачивается гражданами страны. Для того, чтобы получить право включать сбор с продаж в стоимость товаров (услуг), компания обязана зарегистрироваться в государственной налоговой службе в качестве сборщика НДС.

Объединенные Арабские Эмираты известны как налоговый рай. Не использование налогов в качестве доходной части бюджета – это часть государственной политики. Несмотря на такой оригинальный подход, экономика ОАЭ с каждым годом только укрепляется.

Читайте так же:
Договор ГПХ (договор гражданско-правового характера) и трудовой договор — Контур.Бухгалтерия

Прозвучит странно, но то, что зарабатывает предприниматель, заработная плата наемных работников в полной сумме выплачиваются человеку, без изъятия какой-либо части на налоговые платежи.

До 2018 года в ОАЭ НДС не взимался. Сейчас стандартная ставка составляет 5%. Услуги в области здравоохранения, образования, строительства, изготовления определенных продуктов питания облагаются по нулевой ставке.

Багамские острова

Страны Карибского региона относятся налоговым гаваням, и Багамы не являются исключением. Здесь действует одна из самых привлекательных налоговых систем. На Багамских островах нет налогов:

  • на доходы физических и юридических лиц;
  • на прирост капитала;
  • на богатство;
  • на прибыль с продаж (НДС).

В 2019 году власти островов пошли на эксперимент, разрешив платить налоги криптовалютой. Государственная казна пополняется за счет высокой ставки таможенных сборов – 25% с товаров, ввозимых на территорию, оплаты лицензий за покупку недвижимости и открытие компаний.

Багамские острова считаются оффшорным налоговым раем. Здесь работает более 250 банковских учреждений и трастов, представляющих 25 государств. В островном государстве запрещена незаконная финансовая деятельность. Через местные банки не получится провести процедуру «отмывания» денег. International Business Company освобождаются на 20 лет от уплаты налога на прибыль при условии ведения деятельности за пределами страны.

Какой размер ставки подоходного налога?

Ставка подоходного налога с физических лиц устанавливается в размере 13 %.

Кроме того, по каждому из видов доходов ставки подоходного налога установлены в статье 214 НК.

Кроме того, до 1 января 2023 г. доходы физических лиц, полученные в течение календарного года по трудовым договорам от резидентов Парка высоких технологий, резидентов Китайско-Белорусского индустриального парка «Великий камень» и (или) совместной белорусско-китайской компании по развитию Китайско-Белорусского индустриального парка «Великий камень», облагаются подоходным налогом по ставке в размере 13 %. Указанная мера направлена на консолидацию доходов бюджета для борьбы с COVID-19.

Одним хорошим движением доверие не восстановишь

И что, Украина расцветет, теперь тут будут рождаться «единороги» через день и сбегутся люди со всего мира вкладываться в украинские компании? Да нет, это, наверное, первый шаг со стороны государства, который увеличил доверие бизнеса к юрисдикции Украины.

Но нельзя же 30 лет уничтожать это доверие, а потом одним хорошим движением восстановить. Это первый шаг.

Все привыкли, что государство токсичное. Что надо уехать. Что успешным тут стать невозможно. Государство стало токсичным настолько, что, когда показали «Дія.City», начался дикий крик на тему, что это попытка корпораций снизить зарплаты в IТ, поработить программистов и так далее.

Люди даже не посмотрели на блестящие условия, которые идут вместе со свободной зоной. Если государство приближается – значит, будет какой-то треш.

«Государство не может прийти и сделать лучше, чем было вчера. Может только хуже. Отжать, забрать, запретить», – крепко сидит в голове у людей. И у меня сидит.

Но, наверное, это неправильно. Не всегда правильно. Надо судить по делам. И дарить уважение государственным менеджерам, которые делают хорошо.

Гражданскую войну между бизнесом и властью пора заканчивать. Команда Минцифры, я вам аплодирую сегодня.

А что если все-таки «Дія.City» – злой умысел, нас всех на**ут и разобьют наши мечты по поводу Дубая в Украине? И будет рабство программистов и отжим IТ-компаний? Ну так нам не впервой «сносить» плохих ребят. Но постоянно ругать и порицать Украину и не пытаться сделать лучше – путь в никуда. Разочароваться очень легко. Куда сложнее очароваться.

Этот материал – не редакционный Это – личное мнение его автора. Редакция может не разделять это мнение.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector